Как сдать корректирующий отчет 6-НДФЛ за 2021 год в 1С

В новой форме годового отчета 6-НДФЛ за 2021 год появилось Приложение 1, где собраны справки о доходах и суммах налога физических лиц (привычные нам старые справки 2-НДФЛ). 

У пользователей 1С возникает вопрос при подаче корректирующего годового отчета 6-НДФЛ за 2021 год: как правильно заполнить Приложение 1 в данном случае?

Автоматическое заполнение Приложения 1к уточняющему отчету 6-НДФЛ реализовано в последних релизах 1С:

• ЗУП 3.1.21.36/3.1.18.396
• БП 3.0.109.29

Также Вам может быть интересна статья "Сдача уточненных расчетов 6-НДФЛ из-за освобождения от НДФЛ материальной выгоды"

Если Вы используете более ранние релизы программ 1С, то Вам данное Приложение придется заполнять вручную:

1) заполнить отчет 6-НДФЛ сначала как первичный и только после заполнения указать Номер корректировки на Титульном листе;

2) удалить из Приложения 1сотрудников, чьи данные не требуется корректировать;

3) для остальных сотрудников указать Номер корректировки сведений в Приложении 1

ВАРИАНТ 1. Корректировка начисленных ранее доходов физического лица и НДФЛ

В этом случае заполняется корректирующая справка о доходах и суммах налогов физического лица.

На титульном листе устанавливаем номер корректировки и нажимаем кнопку "Заполнить"

• В Приложении 1 должны отразиться только те физические лица, по которым внесены изменения.
• Номер справки в корректировочном отчете должен совпадать с номером справки из первичного отчета.
• Номер корректировки сведений проставится автоматически (01).

ВАРИАНТ 2. Добавление новой справки о доходах

Обнаружено, что физическому лицу в отчетном году не были своевременно начислены доходы, и начисление выполнено после сдачи формы 6-НДФЛ.

В этом случае заполняется новая справка о доходах и суммах налогов физического лица.

На титульном листе устанавливаем номер корректировки и нажимаем кнопку "Заполнить".

• В Приложении 1 должно отразиться только то физическое лицо, по которому обнаружен доход.
• Автоматически добавится новая справка с очередным порядковым номером.
• Номер корректировки сведений в этом случае первичный (00).

ВАРИАНТ 3. Аннулирование справки о доходах

После сдачи отчета 6-НДФЛ обнаружено, что физическому лицу ошибочно начислены доходы, и сторнированы начисления всех доходов в отчетном году.

В этом случае заполняется аннулирующая справка о доходах и суммах налогов физического лица.

На титульном листе устанавливаем номер корректировки и нажимаем кнопку "Заполнить".

• В Приложении 1 должно отразиться только то физическое лицо, по которому аннулирован доход.
• Автоматически добавится аннулирующая справка с номером, совпадающим с номером справки из первичного отчета.
• Номер корректировки сведений в этом случае аннулирующий (99).

Вы всегда можете обратиться за поддержкой в нашу компанию и заключить Договор на сопровождение  программных продуктов и сервисов 1С.