У пользователей 1С возникает вопрос при подаче корректирующего годового отчета 6-НДФЛ за 2021 год: как правильно заполнить Приложение 1 в данном случае?
Автоматическое заполнение Приложения 1к уточняющему отчету 6-НДФЛ реализовано в последних релизах 1С:
- ЗУП 3.1.21.36/3.1.18.396
- БП 3.0.109.29
Также Вам может быть интересна статья "Сдача уточненных расчетов 6-НДФЛ из-за освобождения от НДФЛ материальной выгоды"
Если Вы используете более ранние релизы программ 1С, то Вам данное Приложение придется заполнять вручную:
1) заполнить отчет 6-НДФЛ сначала как первичный и только после заполнения указать Номер корректировки на Титульном листе;
2) удалить из Приложения 1сотрудников, чьи данные не требуется корректировать;
3) для остальных сотрудников указать Номер корректировки сведений в Приложении 1
ВАРИАНТ 1. Корректировка начисленных ранее доходов физического лица и НДФЛ
В этом случае заполняется корректирующая справка о доходах и суммах налогов физического лица.
На титульном листе устанавливаем номер корректировки и нажимаем кнопку "Заполнить"
- В Приложении 1 должны отразиться только те физические лица, по которым внесены изменения.
- Номер справки в корректировочном отчете должен совпадать с номером справки из первичного отчета.
- Номер корректировки сведений проставится автоматически (01).
ВАРИАНТ 2. Добавление новой справки о доходах
Обнаружено, что физическому лицу в отчетном году не были своевременно начислены доходы, и начисление выполнено после сдачи формы 6-НДФЛ.
В этом случае заполняется новая справка о доходах и суммах налогов физического лица.
На титульном листе устанавливаем номер корректировки и нажимаем кнопку "Заполнить".
- В Приложении 1 должно отразиться только то физическое лицо, по которому обнаружен доход.
- Автоматически добавится новая справка с очередным порядковым номером.
- Номер корректировки сведений в этом случае первичный (00).
ВАРИАНТ 3. Аннулирование справки о доходах
После сдачи отчета 6-НДФЛ обнаружено, что физическому лицу ошибочно начислены доходы, и сторнированы начисления всех доходов в отчетном году.
В этом случае заполняется аннулирующая справка о доходах и суммах налогов физического лица.
На титульном листе устанавливаем номер корректировки и нажимаем кнопку "Заполнить".
- В Приложении 1 должно отразиться только то физическое лицо, по которому аннулирован доход.
- Автоматически добавится аннулирующая справка с номером, совпадающим с номером справки из первичного отчета.
- Номер корректировки сведений в этом случае аннулирующий (99).
Вы всегда можете обратиться за поддержкой в нашу компанию и заключить Договор на сопровождение программных продуктов и сервисов 1С.