Статьи

Как сдать корректирующий отчет 6-НДФЛ за 2021 год в 1С

В новой форме годового отчета 6-НДФЛ за 2021 год появилось Приложение 1, где собраны справки о доходах и суммах налога физических лиц (привычные нам старые справки 2-НДФЛ). 

У пользователей 1С возникает вопрос при подаче корректирующего годового отчета 6-НДФЛ за 2021 год: как правильно заполнить Приложение 1 в данном случае?



Автоматическое заполнение Приложения 1к уточняющему отчету 6-НДФЛ реализовано в последних релизах 1С:
  • ЗУП 3.1.21.36/3.1.18.396
  • БП 3.0.109.29

Также Вам может быть интересна статья "Сдача уточненных расчетов 6-НДФЛ из-за освобождения от НДФЛ материальной выгоды"


Если Вы используете более ранние релизы программ 1С, то Вам данное Приложение придется заполнять вручную:
1) заполнить отчет 6-НДФЛ сначала как первичный и только после заполнения указать Номер корректировки на Титульном листе;
2) удалить из Приложения 1сотрудников, чьи данные не требуется корректировать;
3) для остальных сотрудников указать Номер корректировки сведений в Приложении 1




ВАРИАНТ 1. Корректировка начисленных ранее доходов физического лица и НДФЛ



В этом случае заполняется корректирующая справка о доходах и суммах налогов физического лица.

На титульном листе устанавливаем номер корректировки и нажимаем кнопку "Заполнить"



  • В Приложении 1 должны отразиться только те физические лица, по которым внесены изменения.
  • Номер справки в корректировочном отчете должен совпадать с номером справки из первичного отчета.
  • Номер корректировки сведений проставится автоматически (01).




ВАРИАНТ 2. Добавление новой справки о доходах


Обнаружено, что физическому лицу в отчетном году не были своевременно начислены доходы, и начисление выполнено после сдачи формы 6-НДФЛ.

В этом случае заполняется новая справка о доходах и суммах налогов физического лица.

На титульном листе устанавливаем номер корректировки и нажимаем кнопку "Заполнить".




  • В Приложении 1 должно отразиться только то физическое лицо, по которому обнаружен доход.
  • Автоматически добавится новая справка с очередным порядковым номером.
  • Номер корректировки сведений в этом случае первичный (00).




ВАРИАНТ 3. Аннулирование справки о доходах


После сдачи отчета 6-НДФЛ обнаружено, что физическому лицу ошибочно начислены доходы, и сторнированы начисления всех доходов в отчетном году.

В этом случае заполняется аннулирующая справка о доходах и суммах налогов физического лица.

На титульном листе устанавливаем номер корректировки и нажимаем кнопку "Заполнить".




  • В Приложении 1 должно отразиться только то физическое лицо, по которому аннулирован доход.
  • Автоматически добавится аннулирующая справка с номером, совпадающим с номером справки из первичного отчета.
  • Номер корректировки сведений в этом случае аннулирующий (99).




Вы всегда можете обратиться за поддержкой в нашу компанию и заключить Договор на сопровождение  программных продуктов и сервисов 1С.
1С:Бухгалтерия 8 1С:ЗУП 8 1С:Комплексная автоматизация
Made on
Tilda